Les missions en Risque de liquidité / ALM

Quelques exemples de mission en Risque de liquidité / ALM
 

Livrables
Le rapport d’audit porte sur les points suivants:
  • Valorisation des créances à taux fixe/variable avec Rachat Anticipé et Remboursement : analyse des paramètres de remboursement (taux annuel de sortie d’encours, fraction des sorties d’encours qui seront renégociées, taux de remboursement anticipé, taux de renégociation, structure des écarts entre le taux client et le taux de marché), calibrage  des modèles
  • Mécanisme de cession : création de groupe homogène de créances par taux de rendement interne, calcul de surcote/décote
  • Traitement des couvertures de cession
  • Audit du dispositif de contrôle : Articulation  entre les contrôles opérationnels, contrôles de niveau 2 et de surveillance permanente pour les entités de BPCE utilisant le pricer CFF
  • Développement d’un «contre pricer» sous forme de prototype en Python pour valider les résultats financiers des cessions de créances
  • Présentation des conclusions au comité de direction du Crédit Foncier
 
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Enjeux
  • Dans le cadre de sa gestion Actif/Passif qui consiste à piloter l'équilibre entre les ressources et les emplois, la banque a besoin d’encadrer et gérer les risques sous la contrainte d’un niveau de rentabilité et d’un cadre réglementaire précis
 
Livrables
Contrôle et audit
 
La revue de validation porte sur les points suivants:
  • Motivation et contexte du travail: caractéristiques du produit qui impactent le comportement du détenteur, présence d’options implicites liées à l’évolution des taux de marché, les références réglementaires…
  • Démarche méthodologique: définition de la population d’étude, description des variables explicatives, hypothèses sous-jacentes à l’écriture de la fonction d’écoulement, méthode d’estimation des paramètres du modèle (MCO, MCG,…), tests permettant de justifier la méthode d’estimation mise en œuvre.
  • Source et description des données: description applicable aux données sources et aux tables intermédiaires crées pour réaliser des analyses, piste d’audit, documentation extensive des requêtes utilisées, des règles et conventions, filtres, méthodes d’échantillonnage, redressements…
  • Estimations et choix du modèle final: le choix du modèle final devra être justifié par des tests de significativité, global et par variable
  • Back-testing: destinés à justifier de la robustesse des estimations et de la qualité et précision des prévisions